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退休双轨制在2014年10月终结, 如何看待现在关于养老金的情况?

日期:2019-04-13 来源: 评论:

[摘要]问题:退休金双轨制在2015年终结,如何看待现在关于退休金的情况?你怎么看待这个问题?是否已真正终结?这个问题说来话长,很复杂,也很敏感,不同的人会有不同的看法。角度不同,认知不同,立场不同,看法不同。我认为2014年10月1日只是缩小企业...……

问题:退休金双轨制在2015年终结,如何看待现在关于退休金的情况?你怎么看待这个问题?是否已真正终结?

这个问题说来话长,很复杂,也很敏感,不同的人会有不同的看法。角度不同,认知不同,立场不同,看法不同。我认为2014年10月1日只是缩小企业和机关事业单位养老金差距的开始,而不是结束,也无法彻底结束。想真正彻底终结养老金双轨制,是美丽的中国梦。期望在遥远的未来,真的可以实现。

企业和机关事业单位养老金差距是由养老保险制度的几次改革以及监管力度不够造成的,由来已久,也不可能一朝一夕或较短时间就能根本性消除。国家在不断想办法缩小差距,但无法彻底解决。客观地讲,如果没有更大力度的改革,只能把致力于不断缩小基本养老金这一差距作为现实目标,预计2050-2060年才有望不再有明显或根本性差距。至于补充养老金的差距是长期都难以弥补的。个人税延递增型商业养老保险基本是“白骨精”们的专利,会形成高薪和低薪人员商业养老保险的差距。

1、企业

企业和机关事业单位养老金差距是从1992-1995年各地企业单位正式建立养老保险个人缴费制度开始的。自此,企业单位和个人共同缴纳社保费,退休金改称养老金,只按照社保缴费情况(含视同缴费年限和实际缴费)计算退休后的养老金,而不看工作和工资的实际情况。多缴多得,长缴多得。由此拉开了企业和机关事业单位养老金的差距。

此后,养老保险个人缴费制度建立后参加工作的“新人”,不缴费,即使工作一辈子,也无法拿到养老金。养老保险个人缴费制度建立前参加工作,之前退休的“老人”不用缴纳社保费。养老保险个人缴费制度建立前参加工作,之后退休的“中人”,作为过渡,改革前在国企或大集体的正式的连续的有人事档案记载的工龄作为视同缴费年限对待,不需补缴社保费。

这次改革后,累计缴费满15年,达到法定退休年龄,可以办理退休,按月领取养老金。正常退休的法定退休年龄的规定是,女工人50岁,女干部55岁,男同志60岁。特殊工种按照岗位达到规定的8-10年的相关工作年限,以及非因公致残,完全丧失劳动能力的可以提前5年退休。提前退休、退职、退养由各地结合当地具体情况和各级政策审批决定。

企业人员的分布极不均衡,国企只占不到20%,外企、合资企业和民营企业约占80%。依据《社会保险法》,《劳动法》,《劳动合同法》等法律法规,只要存在劳动关系,用人单位就应该按时足额为员工交社保。但在实践中,经济大环境,企业经营状况,人力成本,守法意识等问题,造成非国企,非外企的企业单位,大多数都没有依法为员工缴纳社保。有的没有给员工上社保,有的按最低标准而不是员工真实收入上社保,有的是打折给员工上社保,伤害了广大企业人员的根本利益。

养老金计发的原则是多缴多得,长缴多得。没有按时足额交社保,就会严重伤害员工的退休后的养老金待遇。1992-1995年各地企业单位建立养老保险个人缴费制度后退休的人,如果没有实际缴费,就无法激活之前的视同缴费年限,在不少地区。这种情况下是无法办理退休的。如果压根就没有视同缴费年限,更没有实际缴费,就更谈不办理上退休,领取养老金了。如果按最低标准或打折标准给员工缴纳社保,就会造成退休时的养老金待遇最低、偏低、或打折。无法享受或无法充分享受自己的权益。

哪怕你是企业的中高管,或技术人员,月薪上万甚至更高,如果只按最低标准给你缴纳15年的社保,没有视同缴费。那么你退休时的养老金有可能只有几百元,至一千多元。到底是多少,要看你在哪个地区,什么时间退休的,因为养老金的计算是和当地的社会平均工资挂钩的。不同地区社会平均工资不同,同一地区退休的年份不同,社会平均工资也不同。社会平均工资是逐年提高的。以2018年为例,全国各地最低养老金的标准约为700-1600元。如果企业的中高管,技术人员,或高薪人员,只要是和普通员工缴纳的社保一样,那么退休时领取的养老金就一样。如果是按最低标准,最低年限缴纳社保,就只能领取当地最低标准的养老金。

2、机关事业单位

1992-1995年养老保险制度的改革,只面向企业单位。机关事业单位人员并没有交社保,退休金的计发标准一直是挂钩发放,和退休前人事档案的相关工资标准及工龄挂钩。比如工龄35年档的,可以享受退休前工资待遇的90%,直到2014年10月1日。

全国机关事业单位编制内人员都是从2014年10月1日才开始建立养老保险个人缴费制度的,和当地企业人员1992-1995年开始缴费的时间相差了19-22年,退休金从根本上改为养老金。一国两制期间,企业退休人员的养老金和机关事业单位退休人员的退休金,已经拉开了巨大的差距。国家看到了问题和隐患,于是在2014年10月1日进行了企事业机关单位养老金的并轨改革,此后执行统一的缴费制度,和养老金计发办法,致力于缩小退休人员的贫富差距。

机关事业单位编制内人员2014年10月1日前参加工作,之前退休的“老人”不用缴纳社保费,凭工龄和档案工资享受退休待遇。2014年10月1日前参加工作,之后退休的“中人”,改革前正式的连续的有人事档案记载的工龄作为视同缴费年限对待,不需补缴社保费。2014年10月1日后参加工作,之后退休的新人,只按实际缴费情况计算退休待遇。最低缴费年限和法定退休年龄等所有规定也与企业相同。

值得注意的是,2014年10月1日并轨改革起,机关事业单位人员还能真真实实地享受到另一块甜蜜的蛋糕,即职业年金,别名补充养老保险。企业人员虽然也有企业年金(企业单位的补充养老保险)的提法,但绝大多数企业基本都未落实,只能望饼兴叹。这就又形成了补充养老金的差距。

为什么这样说呢?主要有三个原因:

1、并轨前22年来的差距需要并轨后若干年的时间追赶

数学好的朋友,很容易明白这个道理,22年的差距,用22年是追赶不上的,需要更长的时间。保守估计2050-2060年有望看到基本养老金的差距明显缩小的结果。也就是至少要等到机关事业单位2014年10月1日后参加工作的人大面积退休的时候。

2、无论是并轨前还是并轨后,大多数企业单位都不能依法足额为员工缴纳社保,而机关事业单位几乎100%都能,所以并轨后的差距仍然在蔓延,但有所好转

这一点要看社保机构和税务机构等部门对不守法的企业用人单位的依法稽查及监管力度。国家已决定自2019年1月1日起,社保费用改由税务部门征收,就是要加大对不依法按时足额为员工缴纳社保的执法力度。我们欣喜地看到,情况在进一步好转。

3、企业单位绝大多数退休人员都拿不到补充养老金,而机关事业单位的退休人员都能

这样的情况会延续若干年。虽然今年国家倡导有条件的企业单位,要为员工建立企业年金,将来退休时也能享受补充养老金。但经济大环境不好,全世界都在共渡难关,又不是强制的,不交不违法,有多少企业老板肯执行呢?而机关事业单位就不一样了,不差钱,都能交,都能得。依我看,补充养老金的差距是若干年都无法弥补的。

4、个人税延递增型商业养老保险基本是机关事业单位人员和企业“白骨精”们的专利,会形成高薪人员和低薪人员商业养老金的差距

我认为个人税延递增型商业养老保险,没有广泛讨论的意义。它是拉开广大企业机关事业单位人员高薪和低薪一族养老金差距的小灶,是将来形成多层次养老金待遇的新举措。实际上,它是可以让有经济实力,既想多投资养老,又能合理合法避税的人品尝小灶。会造成商业养老金的差距。

小结

综上所述,我认为养老金双轨制自2014年10月1日启动,只是缩企业退休人员和机关单位退休人员养老金差距的开始,而不是终结。国家不断推出新举措,致力于缩小双轨制的差距,已有好转。可以约见,明年改由税务征收社保后,还会进一步好转,但历史和体制的原因,要到2050-2060年基本养老金的差距才会明显缩小。补充养老金的差距更远的将来也很难弥补,并会逐渐形成高薪人员和低薪人员商业养老金的差距。

我是“水流云在草青青”,认真诚恳的退休顾问,欢迎大家关注我,查看更多关于社保及退休的文章。愿天下人都能老有所养,老有所依。

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